Курьерская работа кажется простой: взял заказ — отнёс — получил деньги. Но как быть, если хочется зарабатывать легально? Нужно ли где-то регистрироваться? Кто платит налоги — сам курьер или платформа? Надо ли заводить кассу, вести отчётность, считать что-то самому?
В этой статье — что именно должен делать курьер, чтобы не нарушать закон и не переплачивать. Разберём, сколько и когда платится налог, как оформлять доход, за что могут оштрафовать, и что с пенсией, если работаешь сам на себя.
Как платят налоги курьеры
Многие курьеры сегодня работают неофициально, но всё больше выбирают легальный путь — оформляются как самозанятые. Это просто: не нужен ИП, не нужно ходить в налоговую и заполнять кипу бумаг. Всё делается через приложение «Мой налог» — скачал, зарегистрировался, и можно начинать работать.
Самозанятые платят налог на профессиональный доход, сокращённо — НПД. Это специальный режим, придуманный как раз для тех, кто работает сам на себя: доставляет, подрабатывает, что-то чинит или продаёт свои услуги напрямую.
Плюс в том, что декларации сдавать не нужно. Бухгалтерия — тоже мимо. Главное — фиксировать каждый полученный доход в приложении. А дальше всё считает налоговая сама.
Хочешь зарабатывать легально и без лишней бюрократии?
Стать самозанятым курьером просто — особенно с приложением «Мой налог» и понятной системой налогообложения. А если хочешь сразу начать с популярной платформы — можно подать заявку и стать курьером-партнёром Яндекс Еды.
Сколько платит курьер
Налог зависит от того, кто заказчик:
- Если доставка — для обычного человека (физическое лицо), с суммы берётся 4%.
- Если заказ пришёл от компании или интернет-магазина (юридическое лицо) — 6%.
Это всё. Никаких дополнительных взносов или скрытых процентов.
А если курьер только что зарегистрировался как самозанятый, появляется бонус — налоговый вычет 10 000 ₽. Благодаря ему в начале ставка становится ещё ниже: 3% вместо 4% и 4% вместо 6%, пока не израсходуется весь вычет. Если не использовать всю сумму за год, остаток переносится на следующий.
Получается, в первые месяцы налог будет совсем минимальным. Это удобно, особенно если работа нерегулярная или доход пока небольшой.
Читайте также: Налоговые вычеты для самозанятых курьеров
Как оформлять доход
Каждый раз, когда курьер получает деньги за заказ — нужно выдать чек. Не бумажный, а электронный, через приложение «Мой налог». Это важно: только по этим чекам налоговая понимает, сколько заработано и сколько нужно заплатить налога.
Сделать чек просто: открывается приложение, вводится сумма и указывается, от кого получен платёж — физлицо или компания. После этого чек формируется автоматически. Его можно сразу отправить клиенту, например, по СМС или в мессенджере. Если хочется — можно распечатать, но это не обязательно.
Но есть исключения. Например, в Яндекс Еде курьеру не нужно вручную создавать чеки на каждый заказ — платформа передаёт данные о доходе в налоговую автоматически. Курьер просто получает уведомление с готовой суммой налога в приложении «Мой налог». Это удобно: всё работает без лишней бумажной волокиты.
Также самозанятым не нужны кассы — ни онлайн-касса, ни фискальный накопитель, ни отдельное оборудование. Приложение «Мой налог» полностью заменяет весь этот технический арсенал.
Если всё-таки была ошибка: указали не ту сумму или заказ отменили — чек можно аннулировать и оформить заново. Жёстких сроков для аннулирования нет, но лучше не тянуть, чтобы потом не копаться в исправлениях.
Если оплата наличными или переводом напрямую — чек надо выдать сразу, в момент расчёта. Если деньги приходят позже (например, по договору с юрлицом), есть время до 9-го числа следующего месяца.
Как и когда платить налог
Налоговая сама рассчитывает, сколько нужно заплатить — на основе чеков, оформленных через «Мой налог». В случае с Яндекс Едой всё происходит автоматически: по итогам месяца формируется квитанция, и она появляется в приложении. Если заказов не было — платить ничего не нужно, налог не начисляется.
Заплатить налог нужно не позднее 25–28 числа следующего месяца. Точная дата всегда указана в уведомлении. Лучше не затягивать — при просрочке начисляются пени.
Оплатить можно:
- прямо в приложении картой,
- через банковское приложение по реквизитам,
- по QR-коду,
- или через «Госуслуги».
Можно подключить автоплатёж — тогда налог будет списываться сам по себе, без напоминаний и риска забыть.
Штрафы и риски
Система НПД удобная и гибкая, но за ней всё равно следит налоговая. Нарушения — даже случайные — могут привести к штрафам.
- Просрочка оплаты налога. Если не заплатить вовремя, начисляются пени. Это небольшая сумма — примерно 1/300 от ключевой ставки ЦБ за каждый день, но со временем может накопиться.
- Нет чека. Если забыли оформить чек на оплату — штраф 20% от суммы, но не меньше 1000 ₽.
- Повторное нарушение. Если подобная ситуация повторяется в течение полугода — штраф уже 100% от неучтённой суммы. Это серьёзно.
- Систематические нарушения. Если курьер постоянно не оформляет чеки или не платит налоги, его могут исключить из режима самозанятости. Придётся или переходить на ИП, или перестать работать официально.
Так что лучше не забывать про оформление дохода и вовремя проверять приложение.
Работать курьером по модели самозанятости — это не только законно, но и удобно. Всё прозрачно: доход — твой, график — твой, отчёты и налоги считаются автоматически. Если хочешь попробовать — начни прямо сейчас. Яндекс Еда ищет новых курьеров-партнёров по всей стране. Регистрация займёт пару минут, а работать можно уже в ближайшие дни.
Соцвзносы и пенсия
Налог на профессиональный доход включает только один обязательный взнос — на обязательное медицинское страхование (ОМС). Благодаря этому самозанятый прикреплён к поликлинике и может пользоваться системой ОМС.
Пенсионные отчисления не входят в НПД. Если хочется, чтобы шёл стаж и формировалась пенсия, можно добровольно платить взносы в Социальный фонд России. Сделать это можно через то же приложение «Мой налог» — там есть специальная опция.
Минимальный добровольный взнос в 2024 году — около 45 000 ₽ в год. Это по желанию: кто-то платит, кто-то нет — зависит от приоритетов.
Пример расчёта
Чтобы понять, как это работает на практике, вот простой пример:
Допустим, курьер заработал за месяц:
- 70 000 ₽ от физических лиц
- 30 000 ₽ от юридических
Без вычета налог составит:
- 70 000 × 4% = 2800 ₽
- 30 000 × 6% = 1800 ₽
Итого: 4600 ₽
Если у курьера ещё есть неиспользованный налоговый вычет, налог будет ниже:
- 70 000 × 3% = 2100 ₽
- 30 000 × 4% = 1200 ₽
Итого: 3300 ₽
Чем больше используешь вычет в начале — тем мягче налоговая нагрузка.
По теме: Кто платит больше налогов: самозанятый курьер или ИП
Заключение
Работать курьером как самозанятый — просто и законно. Налоговая не требует сложных отчётов, всё считается автоматически, а ставки остаются низкими. Главное — не забывать оформлять чеки и платить вовремя.
Если работа постоянная и доход растёт, можно подумать о добровольных взносах в пенсионный фонд. А для тех, кто только начинает — режим НПД даёт гибкость, минимум формальностей и быстрый старт.
Частые вопросы
Может ли несовершеннолетний быть самозанятым?
Да, стать самозанятым можно с 14 лет — но только с письменного согласия родителей, опекунов или попечителей.
Исключение — если подросток официально эмансипирован или вступил в брак: в этом случае согласие не требуется.
Можно ли самозанятому курьеру взять отпуск?
Да, конечно. Курьер сам решает, когда и сколько отдыхать — никаких заявлений подавать не нужно, ведь он работает на себя.
Может ли самозанятый курьер сотрудничать с большими компаниями?
Да, можно. Просто в этом случае налоговая ставка будет 6%, так как компания считается юридическим лицом.
Что делать, если дохода в каком-то месяце не было?
Ничего. Если не было чеков — не будет налога. Никаких фиксированных платежей для самозанятых нет, даже если ты зарегистрирован, но не работаешь.
А если я совмещаю курьерство с работой по трудовому договору?
Можно. НПД — это отдельный режим, он не мешает официальной работе. Просто доходы от самозанятости ты указываешь в «Мой налог», а зарплату — по-прежнему получает твой работодатель.
